Чи варто брати з вашої пенсійної схеми максимальну неоподатковувану єдину суму (одноразова сума пенсії)?

Багато країн, наприклад, Великобританія, дозволяють вам взяти одноразову суму зі своєї пенсійної схеми під час виходу на пенсію. У Великобританії ця сума (відома як одноразова сума пенсії) не оподатковується. У Великобританії таким способом можна взяти до однієї чверті пенсії.

Тепер ви також можете обрати "витягнення" грошей зі своєї пенсійної схеми, якщо це грошовий банк (також відомий як визначений внесок). Але ви будете з цього оподатковуватись. Гроші, що витягуються, оподатковуються як дохід, коли вони беруться - тому, як правило, краще не брати гроші, поки ви не захочете їх витратити.

Але початкова одноразова сума не оподатковується, і ви можете отримати її, як тільки вийдете на пенсію. Отже, взяти максимальну суму - це ні до чого, правда? На жаль, нічого не так просто. Ви повинні думати про те, як прийняття готівки зараз вплине на ваш дохід у віддаленому майбутньому. Це також буде залежати від ваших обставин і саме того, яку пенсію ви маєте.

Ця стаття може допомогти вам подумати про свій вибір, але вона не є порадою і не пристосована до ваших індивідуальних потреб. Якщо ви відчуваєте, що вам потрібно поговорити про свій варіант і про те, що найбільше відповідає вашим особистим обставинам, знайдіть незалежного фінансового консультанта або дипломованого фінансового планувальника у вашому районі.

Ця стаття також базується на чинному законодавстві Великобританії та податковій системі, але ідеї будуть схожими для інших країн, які також пропонують можливість одноразової суми.

Від чого ви відмовляєтесь, беручи готівку

Хоча це готівка, що не обкладається податками, це не безоплатна готівка! Ви відмовляєтесь від чогось - майбутнього доходу від своєї пенсії. Для більшості людей це означає відмову від частки гарантованого доходу на все життя вже зараз. Але ніхто з нас не знає, скільки ми будемо жити. Тож ви не можете бути впевнені, навіть з урахуванням податкової пільги, чи буде вам краще в цілому взяти готівку зараз чи довічний дохід.

Ви також повинні розглянути, чи потрібен вам цей дохід на все життя як "страхування" від втрати грошей, якщо ви доживете до дуже літнього віку, до якого часу ви могли витратити одноразову суму.

З цих двох причин (тому що ви не можете передбачити, скільки проживете, і тому, що гарантований довічний дохід частково є "страховкою" від втрати грошей, коли ви дуже літні), вам потрібно серйозно задуматися над тим, від вашої пенсії, яку ви хочете відмовитись у розмірі одноразової пенсії.

Залишивши гроші у своєму горщику, ви можете швидше рости, але, можливо, вам доведеться заплатити більше податку.

Чи приймаємо співвідношення ціни та якості грошей?

Гаразд, припустимо на хвилину, що вам зручно, тому ви можете використовувати свої заощадження, якщо живете довше, ніж очікувалося, і все, що вам важливо, - це вирішити, який варіант, як очікується, дасть вам найбільше готівки в руці протягом усього життя (на середній). Ви могли б очікувати, що якщо ви взяли свою одноразову готівку і придбали з нею пенсію, то отримали б такий самий дохід, як і відмовилися у своїй пенсійній схемі. Але це не так просто! Це залежить від того, яка у вас пенсія.

Існує два загалом два типи пенсійних схем: ті, при яких ви накопичуєте грошові кошти, а потім використовуєте їх для придбання доходу після виходу на пенсію (це називаються схемами визначених внесків або купівлі грошей) або схеми, за яких ви накопичуєте суму пенсія за формулою (це схеми з визначеними виплатами, наприклад схеми остаточної заробітної плати або схеми середнього рівня кар'єри). Отримання неоподатковуваних готівкових коштів працює по-різному в кожному з цих двох типів схем.

Приймання готівки за певними схемами виплат

Ці схеми виплачують вам пенсію під час виходу на пенсію за формулою. Зазвичай ця формула включає вашу зарплату (можливо, остаточну зарплату або середню зарплату в кар’єрі). Це означає, що не існує «горщика» з грошима, з якого ви можете взяти свою неоподатковувану готівку!

Натомість вам доведеться "замінити" свою пенсію готівкою. Це трохи схоже на конвертацію доларів у фунти в турагенті. Існує обмінний курс. Зазвичай ця ставка встановлюється вашою пенсійною схемою.

Проблема полягає в тому, що немає гарантії, що цей "коефіцієнт заміни" буде встановлений рівним сумі доходу, який ви в середньому очікували б отримати від схеми в майбутньому. Зазвичай це буде менше. Це частково тому, що ваші готівкові кошти не будуть оподатковуватися, а ваша пенсія не буде такою, тому схема не повинна пропонувати такі щедрі умови, щоб вона коштувала того, щоб ви її брали (іншими словами, вони зберігають трохи податкової пільги для схеми) і частково для захисту пенсійної схеми від втрати грошей.

Все разом це означає, що (ігноруючи податок) для більшості схем із визначеними виплатами неоподатковувана готівка, яку ви отримуєте, менша, ніж вам коштувало б замінити пенсію, "замінену" звідкись! Але, незважаючи на те, що готівка "не оподатковується", це все одно не означає, що це гарна угода. Ви все ще можете розраховувати отримати набагато більше в довгостроковій перспективі, приймаючи це як пенсію замість готівки. Але все залежить від "швидкості комутації", встановленої схемою.

Це складний розрахунок. Єдиний спосіб для більшості людей впоратись із цим - отримати незалежну пораду.

Знімання готівки з пенсії схоже на зняття коштів у банкоматі - коли він вийшов, ви не можете просто набити його назад таким, яким він з’явився.

Гордон Джолі (через Flickr)

Отримання грошей за певними схемами внесків

Для схем з визначеним внеском це набагато простіше. У вас є горщик грошей, який ви перетворюєте на пенсійний дохід після виходу на пенсію, тож пенсія, від якої ви відмовляєтесь, - це саме вартість придбання пенсії. Пам’ятайте, що ці витрати змінюються з часом і залежать від виду пенсійного доходу, який ви хочете отримати (наприклад, від придбання безробітних). Отже, в середньому взяти неоподатковувану готівку має бути гарною угодою, оскільки ви отримуєте податкову пільгу і повинні очікувати, що вийде навіть у порівнянні з вартістю придбання ренти.

Якщо ви плануєте витягнути гроші зі свого банку замість того, щоб (або так само, як) купувати ренту, то вам доведеться заплатити податок з одержаної суми. Тому, як правило, на початку буде краще взяти максимально неоподатковувану суму. Але змусіть вас врахувати свої обставини - можуть бути конкретні ситуації, коли це може бути не краще для вас.

Думаєте про те, щоб інвестувати гроші після виходу на пенсію?

Люди все частіше обирають залишати трохи грошей, вкладених після виходу на пенсію. Якщо ви плануєте це зробити, переконайтеся, що ви розумієте компроміси між ризиком та віддачею інвестицій, які ви приймаєте. Ви хочете мати диверсифікований портфель, який може включати більшу частку високоякісних фондів корпоративних облігацій та інші інвестиції з меншим ризиком (і меншою прибутковістю) та відносно меншу кількість інвестицій в акції та акції.

Ніщо в цих статтях не є порадою. Можливо, ви захочете отримати незалежну фінансову консультацію, яка буде адаптована до ваших обставин.

Беручи готівку, якщо ви плануєте піти на зменшення доходу

Є один важливий виняток. Якщо у вас є пенсія з визначеним внеском і ви плануєте зменшити дохід. Скорочення доходу полягає в тому, що замість того, щоб купувати гарантований дохід у вигляді ануїтету у страхової компанії, ви залишаєте вкладений банк і просто берете гроші з банку. Це ризикованіше, ніж купувати ренту, і, як правило, це повинно робити лише багаті або фінансово витончені особи.

Але якщо ви йдете на скорочення доходів, однією з ваших ключових цілей може бути максимізація податкових пільг. Якщо ви берете неоподатковувану готівку, ви отримуєте податкову пільгу з податку на прибуток. Однак якщо ви вкладете ці гроші, майбутні доходи та приріст капіталу будуть оподатковуватися. Однак, якщо ви залишите гроші у своєму пенсійному банку, ви продовжуватимете нарощувати їх без оподаткування. Але тоді вам доведеться платити податок з цих грошей або коли ви зменшуєте дохід, або коли помираєте.

У такій ситуації вам неодмінно слід скористатися незалежною порадою, яка враховуватиме ваші індивідуальні обставини.

Висновок

Отримувати найбільший неоподатковуваний пенсійний старт одноразової суми, мабуть, має сенс. Це не оподатковується, і ви можете використати гроші відразу. Але, на жаль, це не очевидне рішення. Ви повинні ретельно обміркувати, чи можете ви дозволити собі відмовитись від майбутнього доходу і чи конкретна пропозиція, яка вам пропонується, є хорошим співвідношенням ціни та якості.