Пояснено варіанти пенсійного рахунку

Однією з найпоширеніших причин, за якими люди не називають пенсійний рахунок, є плутанина навколо типів рахунків. Багато людей не знають про різницю між різними пенсійними рахунками або про те, як працює хтось із них.

Зрозуміло, що не знати різниці між 401 (k) та Roth IRA, особливо якщо ваша робота не передбачає фінансів або бухгалтерії. Але відкладення планування виходу на пенсію - це помилка, яка може мати різкі наслідки пізніше у вашому житті. Набагато краще дізнатися про різні варіанти пенсійного рахунку на початку - вже у свої 20 років.

Чим швидше ви дізнаєтесь про свої варіанти, тим більше часу у вас буде, щоб створити рахунок і почати його фінансувати.

Як працюють пенсійні рахунки?

Існує помилкова думка, що пенсійні рахунки - це як ощадні рахунки, де ви зберігаєте свої гроші до досягнення пенсійного віку - і тоді ви повертаєте все це назад. Реальність трохи складніша. Існують податкові міркування та інші причини, чому відкриття пенсійного рахунку є найкращим способом заощадити цю частину свого життя. Також є обмеження щодо того, скільки ви можете внести внесок, і коли ви можете зняти гроші з рахунку.

Якщо ви починаєте економити для виходу на пенсію за допомогою звичайного інвестиційного рахунку, ви повинні сплачувати податки щоразу, коли продаєте акції, облігації або готівково виплачуєте ПІФ. І якщо ви продаєте акції протягом 12 місяців після їх придбання, ви розглядаєте дуже високі ставки податку на прибуток - десь від 15 до 30 відсотків. Пенсійні рахунки дають вам податкову пільгу - або під час процесу додавання грошей на ваш рахунок, або коли ви вилучаєте всі гроші з рахунку під час виходу на пенсію. Коли ви отримуєте податкову пільгу, це залежить від типу пенсійного рахунку, який ви створили.

Пояснено різні типи пенсійних рахунків

401 (к)

Більшість компаній запропонують своїм працівникам стандартний план пенсійних заощаджень 401 (k). Внески до 401 (k) підлягають оподаткуванню, а будь-яка інвестиційна виручка на рахунку відкладається податком до виходу на пенсію. Це означає, що ви отримуєте податкову пільгу на свої 401 (k), поки не досягнете пенсійного віку, або ви готові переказати рахунок.

401 (k) має максимум внеску, який складає 18 500 доларів США за 2018 рік. Ті, кому 50 років, мають можливість додати до 6500 доларів як договір. Максимальні внески змінюються щороку, залежно від рекомендацій Податкової служби.

Роботодавцям дозволяється відповідати внеску працівника до рівня 401 (k) до певного відсотка. Наприклад, роботодавець може вибрати 100% відповідних внесків працівника за кожен рік - до 5% їх річного доходу. Якщо працівник заробляє 60 000 доларів на рік, роботодавець щороку додає 3000 доларів до 401 (k).

Відкликання з 401 (k) може розпочатися, коли особа досягне 59 з половиною. За будь-які зняття коштів до цього віку буде нараховано 10% податкового податку разом із податковим зобов’язанням. Також можна взяти позику на 401 (k), якщо це дозволено роботодавцем. Сума запозичень становить до 50% від вартості плану, а максимальна сума становить 50000 доларів. Будь-яка позика під 401 (k) повинна бути повернена протягом п’яти років.

403 (b)

403 (b) застосовується, якщо особа працює у державній організації чи некомерційній організації. Податок на прибуток, ліміти внесків, рекомендації щодо відповідності роботодавців, вимоги щодо вилучення коштів та позики ідентичні плану 401 (k).

Існує спеціальне правило максимально допустимого внеску (MAC) щодо 403 (b), коли особи, які провели 15 років і більше у одного роботодавця, можуть додати додаткові 3000 доларів до свого річного ліміту внесків. Але роботодавець на свій розсуд допускає цей додатковий внесок, і багато хто не знають про його існування.

Варіанти інвестування дещо обмежені при застосуванні 403 (b). З 401 (k) дозволяється майже будь-який тип інвестиційного механізму. 403 (b) обмежений вибором взаємних фондів та рент.

Якщо у вас є план 403 (b) через вашого роботодавця, але ви переходите на роботу, де вони пропонують 401 (k), можна перекласти свій план на 401 (k).

401 тис. Проти Рота ІРА

Індивідуальний 401 (к)

Соло 401 (k) призначений для власника бізнесу та чоловіка / дружини, які не мають жодного працівника. Неможливо взяти участь у соло 401 (k), якщо у вас є співробітники. У цьому плані немає обмежень щодо віку та доходу. На 2018 рік встановлено ліміт внесків - 55 000 доларів США, а для тих, кому 50 років і старше, можна додати 6 000 доларів США.

У цьому плані є виняток з аспекту відсутність співробітників: дружина власника рахунку. Якщо ваш чоловік / дружина отримує дохід від вашого бізнесу, ви можете додати їх до плану. Додавши до плану подружжя, можна подвоїти щорічні внески на соло 401 (k).

Власники окремих планів 401 (k) мають вибір між традиційним планом або планом Рота. Традиційний план передбачає внески до оподаткування, при цьому податок відкладається до виходу на пенсію. План Рота допускає внески після сплати податків, але податку, який збирається при виході на пенсію, немає.

Майже будь-який тип інвестицій дозволений в рамках соло 401 (k). Власники плану можуть вкладати свої гроші в акції, облігації, пайові фонди, іпотечні векселі, нерухомість, дорогоцінні метали тощо. Будь-яке зняття з рахунку до 59 з половиною років вимагатиме суворого штрафу з боку Податкової служби.

ІРА

Індивідуальний пенсійний рахунок, або IRA, є видом податкового інвестиційного засобу, який фізичні особи можуть відкрити, якщо вони сподіваються заощадити для виходу на пенсію. Існує кілька різних типів ІРА - традиційні, Рот, ПРОСТІ та СЕП. Інвестиції, які можна здійснити в рамках ІРА, включають акції, облігації, пайові фонди тощо.

Як традиційні, так і рахунки Roth IRA відкривають особи, які хочуть створити власні пенсійні заощадження. SEP та SIMPLE IRA створюються власниками малого бізнесу або приватними особами.

Внески на традиційний рахунок ІРА підлягають оподаткуванню. Ви не збираєтеся платити податки з тих грошей, які ви вкладаєте у свою традиційну ІРА, але вам доведеться платити податки на пенсії. Індивідуальні внески до традиційної ІРА не повинні перевищувати 5500 доларів. Ті, кому 50 років, можуть внести на рахунок до 6500 доларів.

Особам, які заробляють більше 63 000 доларів на рік, доведеться сплачувати деякі податки зі своїх внесків на традиційний рахунок ІРА. Ті, у кого скоригований валовий дохід перевищує 73 000 доларів, повинні будуть сплатити податок з усіх своїх внесків за умови, що їх роботодавець пропонує пенсійні плани. Якщо ваш роботодавець не пропонує жодного пенсійного плану, і ви заробляєте більше 73 000 доларів на рік, ваші внески підлягають оподаткуванню.

Рот ІРА

Основна відмінність традиційної ІРА від Roth полягає в тому, що ваші внески не оподатковуються в Roth IRA. Ви будете платити податки з усіх своїх внесків на цей рахунок, незалежно від рівня вашого доходу. Але ви не будете оподатковуватись за зняття коштів, які ви робите з рахунку під час виходу на пенсію.

І на традиційних рахунках IRA, і на Roth IRA є відсотки, що не оподатковуються, та дивіденди. Ви не будете платити податки за гроші, які заробляєте за рахунок своїх вкладень за будь-яким рахунком. Різниця полягає в тому, що з вас нараховується податок, коли ви додаєте гроші на рахунок в Roth IRA. Податковий рахунок надходить на момент вилучення із традиційною ІРА.

СЕП ІРА

SEP, або спрощена пенсія працівникам, IRA - це пенсійний рахунок, який корисний для приватних осіб та власників малого бізнесу. Роботодавці можуть внести до 25 відсотків вашого щорічного доходу або 55 000 доларів США - незалежно від суми. Це цифри за 2018 рік, і вони змінюються щороку.

Налаштувати SEP IRA простіше порівняно з 401 (k). Якщо у власника малого бізнесу є працівники, вони повинні бути охоплені, якщо вони відповідають певним вимогам. Хороша новина полягає в тому, що власники малого бізнесу, які створили ІРА для своїх співробітників, можуть відраховувати внески до планів працівників із власного прибутку, про який повідомляють. Це допомагає власникам малого бізнесу забезпечити нижчу ставку податку.

Коли гроші вилучаються з SEP IRA, вони оподатковуються. Штраф за достроковий вихід із SEP IRA становить 10 відсотків, плюс регулярні податки на прибуток.

Проста ІРА

ПРОСТІ, або заохочувальні плани стимулювання співробітників, IRA - це ще один план, розроблений для власників малого бізнесу або приватних осіб. За допомогою SIMPLE IRA працівникам дозволяється робити внески на свої пенсійні рахунки, і працівник повинен відповідати цим внескам. Внески, що вносяться роботодавцем, підлягають оподаткуванню, подібно до того, як працює SEP IRA.

За допомогою SIMPLE IRA внески роботодавця обмежуються одним із двох способів. Вони можуть відповідати внескам до трьох відсотків компенсації своїх працівників. Або вони можуть внести два відсотки невиборчого внеску для кожного працівника, що має право на роботу. Кількість внесків працівників обмежується 12 500 дол. США на рік та 15 500 дол. США, якщо вони старші 50 років.

Основна відмінність між SEP IRA та SIMPLE IRA полягає в тому, що роботодавцям не дозволяється робити власні внески в SEP IRA. Він призначений для роботодавців робити всі внески. ІРА SEP більше підходять для підприємств, де працівники вносять більшу частину внесків, тоді як роботодавець відповідає певному відсотку.

Штраф за достроковий вихід із SIMPLE IRA становить 25 відсотків, плюс податки на прибуток. Це покарання накладається, коли зняття коштів відбувається до віку 59 з половиною років, або якщо зняття коштів починається протягом двох років з моменту запровадження плану. Якщо ПРОСТОЙ ІРІ більше двох років, але особі молодше 59 з половиною, штраф становить 10 відсотків плюс податки на прибуток.

Ощадно-ощадний рахунок

Ощадний рахунок у галузі охорони здоров’я (HSA) - це податковий рахунок, який спрямований на осіб, на яких передбачено плату охорони здоров’я, що підлягає відрахуванню. Мета HSA - допомогти цим особам заощадити на медичні витрати, які не покриваються їх планами охорони здоров’я, що підлягають великій франшизі.

Внески до HSA вносять фізичні особи та / або їх роботодавці. Існує максимальний ліміт внесків, при цьому індивідуальний ліміт становить 3450 доларів США, а сімейний ліміт - 6850 доларів США. Мінімальні обмеження, що підлягають франшизі, також змінюються щороку для отримання кваліфікації для HSA. Мінімальний мінімум - 1350 доларів, а сімейний мінімум - 2700 доларів. Максимальна сума з кишень для фізичних осіб - 6 650 доларів, тоді як для сімей - 13 300 доларів.

Гроші, що надходять у HSA, працюють подібно до 401 (k). Якщо ви отримуєте план через свого роботодавця, неоподатковувані внески вираховуються з вашої зарплати. І ваш роботодавець також може відсоткову відповідність цим внескам. Унікальним аспектом HSA є те, що кожен може внести свій внесок у ваш план - подружжя, батьки, розширена сім’я, друзі тощо.

Резюме

З огляду на таку кількість варіантів пенсійного рахунку, зрозуміло, що люди розгублені, коли вперше замислюються про пенсійне планування. Але багато з цих акаунтів призначені для конкретних ситуацій та цілей. Коли ви подивитесь на кількість пенсійних рахунків, які ви маєте право створити, ви виявите, що вона набагато менша за цей список. Завжди розумно зв’язатися з кваліфікованим інвестиційним консультантом, щоб отримати конкретні поради щодо вашої конкретної ситуації.

Основне рішення зосереджується на отриманні податкової пільги на внески або зняття коштів. І те, і інше має свої позитивні і негативні сторони, і саме вам вирішувати, що найкраще відповідає вашим обставинам.

Також можна відкрити більше одного пенсійного рахунку. Наприклад, ви можете вирішити поїхати до Roth IRA, навіть якщо ви отримуєте 401 (k) від свого роботодавця. Але ви повинні пам’ятати, що податкові пільги, пов’язані з IRA, можуть змінюватися залежно від рівня вашого доходу та того, чи маєте ви 401 (k) через свого роботодавця.

Незалежно від того, який тип рахунку підходить саме вам, почніть економити вже сьогодні, оскільки вихід на пенсію буде раніше, ніж ви думаєте (довіряйте мені це, я знаю з особистого досвіду).

Список літератури

«Типи пенсійних планів»

Тайсон, Ерік і Боб Карлсон. Особисті фінанси для людей похилого віку для чайників . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Маеда, Марта. Повне керівництво з ІРА та інвестування ІРА: Розкрито стратегії створення багатства . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.

Запитання та відповіді

Питання: Якщо у віці 55 років я вийму всі гроші зі своїх 401 тис., Скільки штрафу я заплачу?

Відповідь: Вилучення коштів із вашого кваліфікованого плану оподатковується як звичайний дохід і може підлягати штрафу у розмірі 10% за федеральним податком, якщо його прийнято до досягнення віку 59 1/2. Якщо ви залишили роботодавця у році, який виповнився 55 років, або після нього, можливо, ви не будете піддані штрафу у розмірі 10% за дострокову відмову.

Питання: Коли потрібно починати виводити гроші з пенсійного рахунку Рота?

Відповідь: Якщо ви задовольняєте вимогам, кваліфіковані дистрибутиви не оподатковуються.

Ви можете внести свій внесок у свою Roth IRA після досягнення 70-річного віку.

Ви можете залишати суми у своїй Roth IRA, поки будете жити.

Ця інформація з веб-сайту IRS: