Пенсія для фрілансерів та самозайнятих людей

Якщо ваша пенсійна мрія виглядає приблизно так, вам доведеться почати економити зараз.

Босоніж у Флориді, CC BY 2.0, через flickr

Тож ви працюєте для себе: вітаємо! Ви вирішили бути власним начальником і приймати рішення, необхідні для підтримки чи розвитку вашого бізнесу-фрілансера або ФОП. Ви, напевно, настільки зайняті своєю роботою, а також оформленням документів, маркетингом бізнесу та обслуговуванням робочого простору, що не могли б зробити ще одну справу. Але є одна дуже велика річ, про яку ви не повинні забувати: планування виходу на пенсію.

У вас більше немає відділу кадрів, який би займався усіма деталями вашої пенсії. Чорт вазьмі, у вас більше немає пенсії! Це все "Зроби сам" звідси. На щастя, самозайняті люди мають кілька хороших варіантів для пенсійних накопичувальних рахунків.

Види пенсійних планів для самозайнятих осіб

Як самозайнята особа (будь то фрілансер, незалежний підрядник чи приватний підприємець малого бізнесу) у США, у вас є ті самі варіанти, що й у працівників великих корпорацій. Однак деякі з цих варіантів, такі як розподіл прибутку або план із визначеними виплатами, вимагають великої кількості паперів, плати та навіть професійної допомоги. Зупинимось на планах, які ви можете розпочати самостійно за допомогою кількох простих форм або невеликої допомоги банку.

Приклади: Скільки ви можете заощадити за допомогою кожного плану

Приклад 1: Марісол - 40-річний досвідчений письменник-фрілансер, який є незалежним підрядником. У неї немає працівників, і вона заробила 65 000 доларів у 2020 році. Якщо ми підключимо це до калькулятора внесків на самозайнятість, ми побачимо, що її чистий дохід від самозайнятості становить приблизно 60 400 доларів. Вона могла б зробити такий максимальний внесок:

SEP-IRA: $ 12080
ПРОСТА ІРА: $ 13 905 ($ 13 500 + внесок роботодавця 3%)
Індивідуальний 401 (к): 24 375 доларів США (19 500 доларів США + 25% внесок роботодавця)

Приклад 2: Гарольд - 55-річний індивідуальний власник таксі, в якому немає інших працівників. У 2020 році він заробив 50 000 доларів США за чистий дохід від самозайнятості трохи менше 46 500 доларів. Його приблизний максимальний внесок буде приблизно:

SEP-IRA: 9300 доларів
ПРОСТА ІРА: 16 905 дол. США (13 500 дол. США + 3% внесок роботодавця + 3 000 дол. США як внесок)
Індивідуальний 401 (к): 30 875 доларів США (19 500 доларів США + 25% внеску роботодавця + 6500 доларів США як внесок на доганку)

СЕП-ІРА

SEP-IRA дозволяє вам витратити до 25% вашого чистого ( не валового) доходу від самозайнятості, максимум до 53 000 доларів США (станом на 2016 рік).

Ви можете долучитися до SEP-IRA та Roth IRA, якщо ви маєте право на Roth, або до спонсорованого роботодавцем 401 (k), якщо у вас є денна робота.
Ви можете поповнити свій рахунок за календарем у будь-який час до сплати податків (як правило, 15 квітня наступного року), тож ви можете зробити більший або додатковий внесок, якщо заробили більше грошей, ніж думали. І навпаки, якщо ви зробили менше запланованого, ви можете пропустити свій внесок за рік або внести меншу суму.
Ви можете створити SEP-IRA, заповнивши просту форму; Ваш банк або брокерська фірма може провести вас по телефону по телефону.

Якщо ви власник малого бізнесу, ви також можете використовувати SEP-IRA для здійснення податкових "внесків роботодавців", що підлягають працевлаштуванню. Ви повинні надати всім працівникам однаковий відсоток, щоб ваша гнучкість була дещо обмежена.

ПРОСТА ІРА

Власникам малого бізнесу (з кількістю працівників менше 100), можливо, було б краще запровадити ПРОСТИЙ (План стимулювання заощаджень для співробітників). Як випливає з назви, його легко впровадити (вимагаючи, перш за все, форми, в якій вам може допомогти ваша фірма з надання фінансових послуг, та щорічне сповіщення працівникам) і забезпечує ваших працівників стимулом заощаджувати власні гроші. Як роботодавець, ви зобов’язані відповідати накопичувальним доларам своїх співробітників за долар до 3% або внести загальний внесок у розмірі 2%.

Якщо у вас є власний бізнес, але у вас немає інших співробітників, ви все ще можете створити ПРОСТУ ІРА для себе. Можливо, ви захочете зробити це, якщо ваш дохід низький, оскільки хоча обмеження виборчого внеску в 2020 році складає 13500 доларів, ці гроші можуть становити до 100% вашої компенсації. Ви також можете внести доплату до 3000 доларів, якщо вам більше 50 років, чого не можна робити в SEP-IRA.

Соло 401 (k) може бути ідеальним пенсійним планом для сантехнічної компанії чоловіка та дружини.

MoToMo, CC BY 2.0, через flickr

Індивідуальний 401 (к)

Якщо ви готові торгувати трохи більше паперів, щоб внести більше грошей, розгляньте особу 401 (k). Будучи роботодавцем для себе, ви можете внести до 25% чистого доходу від самозайнятості, але також можете внести до 18 500 доларів США (у 2020 році) у ролі працівника. Вони не повинні перевищувати 57 000 доларів США разом, хоча вам дозволено внести 6500 доларів США, якщо вам більше 50 років. Ваш чоловік (який працює у вашому бізнесі) також може брати участь. Мінус? Ваші податки ускладнюються, немає готових загальних форм, які допоможуть вам запустити план, і вам потрібно буде подавати щорічний звіт до IRS, як тільки активи у вашому плані досягнуть певної межі (на даний момент $ 250 000).

Порівняння видів пенсійного плану



	СЕП-ІРА	ПРОСТА ІРА	Індивідуальний 401 (к)
Обмеження внеску:	До 25% чистого доходу від самозайнятості, але не більше 57 000 дол	До 100% доходу від самозайнятості, але не більше 13 500 доларів США	До 19 500 доларів США як внесок працівника, плюс до 25% чистого доходу від самозайнятості, не перевищуючи 57 000 доларів разом
Складність налаштування та обслуговування:	дуже просто: доступні загальні форми; подальших паперів немає	легко: доступні загальні форми; необхідне щорічне повідомлення працівникам	більш складні: необхідне значне ведення діловодства та оформлення документів; вищий адміністративний збір
Найкращий план для:	незалежний підрядник або власник дуже малого бізнесу	власник малого бізнесу (без додаткових працівників до 100 працівників)	Індивідуальний підприємець та дружина (якщо вони працюють у бізнесі)
Взаємні внески для осіб старше 50 років:	не дозволяється	3000 доларів	6500 доларів
Вимоги до охоплення працівників малого бізнесу (за необхідності):	працівники, яким виповнилося 21 рік, вони працювали протягом останніх 5 років і заробляли щонайменше 600 доларів на рік.	працівники, які за останні 2 роки отримали дохід щонайменше 5000 доларів США, і, ймовірно, зроблять це ще раз цього року	охоплює лише власника бізнесу; план повинен змінитися, якщо наймаються працівники, крім подружжя
Гнучкість:	Ви як роботодавець можете вирішити, чи робити внески та скільки, без будь-яких документів (усі працівники, які мають право на роботу - навіть якщо ви єдиний - повинні отримувати однаковий відсоток)	ви як роботодавець можете встановити внески працівників (включаючи ваш власний) у розмірі до 3% від заробітної плати або внести 2% відсотків для всіх відповідних працівників; якщо ви хочете змінити відсоток або тип внеску, ви повинні зробити це письмово перед внесенням змін	Ви як роботодавець можете змінити відсоток відповідності компанії, плюс ви як працівник можете змінити свій внесок, але для обох потрібні документи

Приберіть свої копійки сьогодні, а завтра у вас будуть долари (або через 20 років).

безкоштовна ліцензія, через morgueFile

Почніть економити на пенсії вже сьогодні

Не зволікайте! Виберіть план, який вам підходить, і починайте якомога швидше. Завдяки магії складання відсотків, чим молодшим ви станете, тим менше вам доведеться витягувати свої зарплатні, щоб досягти своєї мети. Навіть якщо ви новачок у вільному житті або ваш бізнес лише зараз отримав право, відкрийте план і почніть робити внески. Це увійде у звичку, ви побачите податкові пільги, і в кінцевому підсумку ви отримаєте гніздове яйце, якого інакше не було б.