Зміст:
- Пенсіонери насправді можуть сплатити податок на прибуток з пільг на соціальне страхування
- Щоб визначити, чи можуть деякі з ваших виплат із соціального страхування оподатковуватися:
- Економте собі податковий рахунок на час оподаткування
Адміністрацією соціального забезпечення через Wikimedia Commons
Пенсіонери насправді можуть сплатити податок на прибуток з пільг на соціальне страхування
Як податківця, у мене не один платник податків висловлював здивування (обурення?) З приводу того, що їх доходи від соціального страхування фактично оподатковуються. Сімейна пара, вік якої перевищив 62 роки і отримував виплати на соціальне страхування, які, крім певних доходів відсотків та невеликої пенсії, продовжували працювати неповний робочий день. Незважаючи на те, що з їхніх зарплат і пенсії зняли податок, включивши частину виплат із соціального страхування як оподатковуваний дохід, вони заборгували понад 1000 доларів!
Більшість пенсіонерів вважають, що їх соціальна допомога не оподатковується. Здебільшого це стосується багатьох пенсіонерів, особливо коли соціальне забезпечення є єдиним джерелом доходу. Можливо, цим пенсіонерам навіть не доведеться подавати податкову декларацію. Додаткові виплати доходів під заставу (SSI) не оподатковуються.
Але, додайте пенсію або розподіл ІРА, поєднайте це з деякими оподатковуваними або навіть неоподатковуваними відсотками та змішайте деякі дивіденди, приріст капіталу або зароблений дохід; тоді, залежно від вашого статусу подання, ваша виплата по соціальному страхуванню може оподатковуватися.
Розмір вашої соціальної допомоги, що підлягає оподаткуванню, залежить від вашого загального доходу та статусу подання. До 85% вашої допомоги на соціальне страхування може бути включено як оподатковуваний прибуток у вашій декларації з податку на прибуток. Мало того, що це може бути оподатковуваним, це може навіть підштовхнути вас до вищого рівня оподаткування!
Щоб визначити, чи можуть деякі з ваших виплат із соціального страхування оподатковуватися:
1. Складіть разом усі свої доходи, включаючи зароблений дохід, розподіли від пенсій, 401 (к), ІРА, оподатковувані та звільнені від оподаткування проценти, дивіденди, приріст капіталу, а також включіть предмети, як правило, виключені з доходу, такі як відсотки за заощадження облігації або іноземний дохід.
2. До загальної суми № 1 додайте 1/2 загальної суми допомоги по соціальному страхуванню, яку ви (і ваш чоловік / дружина, якщо подаєте заяву спільно) отримали (як повідомляється у формі SSA-1099). Це ваш "сукупний дохід".
3. Якщо ви подаєте особу та ваш сукупний дохід становить
4. Якщо ви подаєте MFJ (подання шлюбу спільно), і ваш спільний дохід із вашим подружжям становить
Економте собі податковий рахунок на час оподаткування
Якщо ви зобов’язані сплатити податок на частину виплат із соціального страхування, ви можете заощадити податковий рахунок на момент оподаткування. Окрім утримання податку з вашої зарплати, пенсії або розподілу ІРА, ви можете утримати податок із своєї пільги по соціальному страхуванню. Заповніть Бланк W-4V про добровільне утримання та подайте його в Адміністрацію соціального забезпечення.
Для отримання додаткової інформації див. Публікацію IRS 915, Соціальне забезпечення та еквівалентні пенсійні виплати на залізниці.
Диверсифікація податків може зменшити ваші податкові зобов’язання при виході на пенсію та потенційно зменшити частину ваших виплат із соціального страхування, що підлягає оподаткуванню податком на прибуток.
© 2012 Марк Шулкоський