Зміст:
Ріелтори, які намагаються допомогти клієнтам з інвестиційною власністю, не несуть відповідальності, якщо інвестиції зазнають краху
Ріелтори, які допомагають продавцям реінвестувати, не халатно, якщо інвестиції зазнають краху
Агенти з нерухомості, які допомагають клієнтам реінвестувати прибуток від продажу нерухомості, не несуть відповідальності, якщо інвестиції зазнають краху, доки ріелтори діють добросовісно, нещодавно постановив апеляційний суд штату.
У справі Гібсон проти Банкоф’єра продавець будинку та прилеглої землі запитав агента з нерухомості, як відкласти податки від продажу, щоб вона могла передати більше грошей своїм дітям.
Агент з нерухомості, Шерон Банкоф'є, запропонувала обмін 1031.
Стаття 1031 Кодексу податкової служби дозволяє продавцям відкладати податки на прибуток від капіталу, інвестуючи дохід у власність, що замінює. Замінне майно потрібно придбати протягом 180 днів з моменту першого продажу.
Хоча справа була розглянута в штаті Орегон, податковий закон є федеральним і використовує загальні принципи недбалості, що існують у Вашингтоні, округ Колумбія, та інших країнах.
Bankofier запропонував продавцю інвестувати в майно спільного орендаря або TIC. ТІЦ належать декільком інвесторам одночасно.
Клієнт наслідував пропозицію Bankofier після підписання угоди, в якій агент з нерухомості погоджувався розміщувати об'єкти TIC, але не надавав додаткових послуг.
Bankofier знайшов для продавця чотири властивості TIC і отримав від продавців 24 000 доларів США за реферальну комісію. Однак когнітивний стан літнього клієнта погіршився. Її визнали недієздатною.
Три з чотирьох властивостей ТІЦ врешті провалились як інвестиції. Діти клієнта подали позов проти Банкоф’єра, заявляючи про жорстоке поводження та недбалість з боку старших людей.
Суд першої інстанції виніс рішення на користь Bankofier. Апеляційний суд штату рішення підтвердив.
Суд зазначив, що в угоді між Bankofier та її клієнтом говориться, що клієнт повинен шукати сторонньої допомоги для консультацій щодо оцінки майна та податкових консультацій.
Навіть якщо ріелтор розглядався як керуючий інвестиціями свого клієнта, не було жодних доказів недбалості, оскільки чотири ТІЦ могли б вважатися хорошими інвестиціями, коли вони були зроблені. Обвал ринку нерухомості, який призвів до фінансових збитків клієнта, стався після інвестицій, яких агент з нерухомості не міг передбачити, заявив суд.
Справа - Гібсон проти Банкоф’єра.
© 2016 Том Рамстак