Як подати податок на неповний робочий день, зароблений на hubpages та інших веб-сайтах з інтернет-маркетингу

Вам потрібно заповнити та подати таблицю С зі своїми податками

Дохід, отриманий в якості самозайнятої особи, на відміну від заробітної плати, отриманої від роботодавця повідомляються про податки на прибутки Федерального поповнення і в тому числі повернути податкову форму, відому як Schedule C .

Копію Списку С для податкової декларації за поточний рік можна отримати на веб-сайті IRS тут, а інструкції щодо заповнення Списку С - на веб-сайті Податкової служби тут.

Таблиця податкової форми C - використовується для обліку доходів та витрат бізнесу

Обидва це файли PDF, які можна завантажити та зберегти на ваш комп’ютер, і, у випадку самого Списку С, ви можете заповнити свою інформацію безпосередньо на своєму комп’ютері, а потім зберегти та роздрукувати.

Сам Додаток С - це двосторінковий документ, який є відносно прямим і не таким важким для розуміння та заповнення.

Хоча Додаток С IRS та інші обговорені тут податкові форми, як правило, залишаються незмінними з року в рік щодо формату, інструкції щодо їх заповнення часто містять суттєві зміни. Оскільки і форми, і інструкції можуть змінюватися з року в рік, ви завжди повинні переконатися, що і Форма, і інструкції, які ви використовуєте, відповідають податковому році, який ви подаєте.

Хоча форма C є досить простою, особливо для чогось на зразок доходу від роботи за сумісництвом, не соромтеся звертатися за допомогою до фахівця, якщо відчуваєте, що вона вам потрібна. Безкоштовну допомогу часто можна отримати в таких джерелах, як веб-сайт IRS та громадські організації. Існує також ряд програмних пакетів підготовки податків за доступними цінами, а також професійні послуги з підготовки податків за доступними цінами.

Доходи вашого бізнесу можуть обкладатися податком на самозайнятість

Якщо ви показуєте прибуток у рядку 31 Списку С, зауважте, що в першій крапці під рядком 31 зазначається: Якщо прибуток, введіть як форму 1040, рядок 12, так і таблицю СЕ, рядок 2, що означає, що крім введення позитивне число у рядку 12 форми 1040, можливо, вам також доведеться заповнити таблицю SE, копію якої можна отримати на веб-сайті IRS тут.

Додаток SE використовується для обчислення так званого податку на самозайнятість, який стосується сум податку на соціальне страхування та медичну допомогу, що вираховуються із заробітної плати за звичайну роботу кожного дня заробітної плати.

У разі заробітної плати працівника із заробітної плати працівника вираховується лише половина податків на соціальне страхування та медичну допомогу, а іншу половину виплачує роботодавець. В даний час частка податку на соціальне страхування та медичну допомогу становить 7,65% від його заробітку.

Однак, оскільки самозайняті люди є і роботодавцем, і найманим працівником, вони повинні сплатити повний податок у розмірі 15,30% (7,65% працівника та 7,65% роботодавця). Ви отримуєте одну перерву в тому, що якщо ваш загальний дохід від самозайнятості менше 400 доларів США (тобто 399,99 доларів США або менше), вам не потрібно подавати Довідку SE та сплачувати податок у розмірі 15,30%.

Хоча наявність бізнесу чи хобі, яке заробляє на вас гроші, призведе до збільшення податків, це не є підставою для відмови від діяльності. Незалежно від того, чи займаєтеся ви писанням чи іншим бізнесом-фрілансером, це невелика справа, неповна зайнятість, чи ваше єдине джерело доходу, існування вашої власної справи має переваги.

Пам’ятайте, що навіть у тому випадку, коли ваш малий бізнес працює за сумісництвом, що приносить вам додаткові гроші, як мінімум ваш дохід після оподаткування буде більшим за ваш дохід без бізнесу, хоча ви повинні платити податки з дохід від бізнесу.

Хоча природа нашої прогресивної системи податку на прибуток означає, що додатковий дохід від вашого побічного бізнесу може оподатковуватися за вищою ставкою, ніж ваш основний дохід від заробітної плати, наші політики все ще не підвищили цю ставку до 100%. Крім того, ви сплачуєте лише податки з вашого прибутку, який є різницею між доходом, який приносить бізнес, і витратами, понесеними бізнесом.

Додаток С покаже, чи маєте Ви прибуток чи збиток від Вашого бізнесу

Для простого маленького бізнесу (і заробляючи гроші на своїй HubPage та інших заходах в Інтернеті ви вважаєтеся власником малого бізнесу), який не має запасів для продажу, заповнити форму не так складно.

Облік витрат та нарахувань

Для більшості людей, які працюють у нашій ситуації як письменники, ефект від вибору готівки чи методів нарахування на наші податки приблизно однаковий, хоча метод нарахування вимагає трохи більше роботи, тим більше що, як я пам’ятаю з минулорічних податків, Google та інші сайти повідомляли що вони насправді заплатили мені в 2007 році, а не те, що вони мені фактично заборгували.

Різниця полягає в тому, що, оскільки Google відстежує і підсумовує суму, яку мені належить за кліки за кожен день місяця, а потім надсилає мені чек на загальну суму в кінці наступного місяця, чек, який я отримав у січні 2007 року, стосувався грошей зароблені в грудні 2006 р., а гроші, зароблені мною в грудні 2007 р., були виплачені лише в січні 2008 р.

За методом нарахування я б задекларував прибуток за грудень 2006 року (який я не отримав до січня 2007 року) у своїй податковій декларації за 2006 рік та задекларував те, що заробив у грудні 2007 року (який отримав до січня 2008 року) на своєму 2007 податки.

Як бачите, для нашого виду бізнесу чистий результат приблизно однаковий для обох методів, тому я вибираю простий спосіб і просто звітую про дохід, використовуючи касовий метод, що так само, як він повідомляється мені.

Зараз є деякі підприємства, де використання податкового методу обліку має податкову перевагу, але це не один із них.

Як мінімум вам потрібно буде ввести своє ім’я, номер соціального страхування, адресу свого бізнесу (для більшості з нас це наша домашня адреса - НЕ вводьте адресу свого поточного роботодавця, якщо у вас також є звичайна робота як Ваш письмовий бізнес відокремлений від цього джерела доходу), вкажіть свій метод бухгалтерського обліку як грошові кошти , нарахування чи інший, а також загальний дохід, який ви отримали від усіх джерел за свою роботу.

Найпростіший метод обліку - це готівка, оскільки це означає, що ви зараховуєте дохід як свій на дату отримання чеків або автоматичних депозитів на свій банківський рахунок від HubPages, Google та інших веб-сайтів, які вам платять, тоді як нарахування означає, що ви вимагаєте доходу на дату, коли ви його отримуєте, а не отримуєте. (Дивіться бічну панель праворуч, під назвою " Облік готівки проти нарахування" для більш детального обговорення "Облік готівки проти нарахування".)

Введіть будь-які комерційні витрати у відповідні рядки нижче, а потім відніміть витрати із вашого загального доходу, щоб отримати ваш чистий дохід від бізнесу, який вводиться в рядок 31 форми.

Залежно від ваших витрат ваш чистий прибуток від бізнесу може бути як позитивним, так і негативним.

Позитивне число вважається прибутком і підлягає оподаткуванню податком на прибуток (Федеральний плюс штат, якщо у вашому штаті є податок на прибуток, і місцевий, якщо вам не пощастило жити в такому місті, як Нью-Йорк, який поряд із штатом має податок на прибуток і податок на прибуток федерального уряду) І податки на соціальне страхування та медичну допомогу.

Якщо чистий дохід від’ємний, ви матимете комерційні збитки і будете зобов’язані надати більш детальне пояснення своїх витрат у рядках під рядком 31 та на сторінці 2 форми. У будь-якому випадку цифра прибутку або збитку у рядку 31 Додатку С буде скопійована до рядка 12 вашої податкової форми 1040, щоб бути доданою або вирахуваною з (якщо у вас є збитки) вашого іншого доходу.

Форма IRS 1099-Різне

Я так розумію, що юридично кожен повинен звітувати про всі отримані доходи.

Реально, коли невеликі суми грошей змінюють власників між людьми, як правило, не тільки відсутні записи про трансакції, але й не варто урядові витрачати час на спроби зібрати такі суми.

Робота податкової служби та департаментів державних доходів полягає в тому, щоб заробляти гроші для політиків і платити податківцям годинами, збираючи податки на суму в доларах, і долар там коштує більше грошей, ніж генерує.

Через затрати часу та витрат IRS не вимагає від підприємств та приватних осіб звітувати про виплати за послуги праці на суму менше 600 доларів на рік особам, які працюють як індивідуальні підприємці або товариства.

Оскільки більшість людей не знають про це правило, IRS рідко переслідує осіб, які не відстежують і повідомляють, що вони платять, Джо Сантехніку кожного разу, коли вони платять йому, щоб він підійшов і відключив їх з раковини (проте, Сантехнік Джо, потрібно самостійно відстежувати та звітувати про доходи)

Що стосується підприємств, IRS застосовує більш високі стандарти і вимагає від них відстежувати суми, які вони виплачують особам, які не є працівниками та не створили свій малий бізнес як корпорацію або ТОВ (Товариство з обмеженою відповідальністю).

Сюди входить підприємство, яке отримує номер соціального страхування або податковий ідентифікаційний номер особи, яка надає послуги бізнесу, а потім готує та надсилає форму IRS 1099-MISC із зазначенням загальної суми, сплаченої цій особі, разом із її ім’ям та номером соціального страхування.

Ті з нас, хто публікує на HubPages і розміщує рекламу від Google, Amazon та eBay, отримає форму 1099-MISC від кожного з них, який заплатив нам 600 або більше доларів протягом податкового року (для деяких сайтів, включаючи HubPages, ми маємо отримати цю інформацію з нашого рахунку з ними в Інтернеті). Будь-яка з цих компаній, яка заплатила нам менше 600 доларів США протягом податкового року, не надсилатиме нам 1099-MISC, але ми все одно повинні звітувати про доходи (ви можете зайти в Інтернет до кожної з них і отримати звіт, що показує, скільки доходу було зараховано Вам разом із датами та сумами їх платежів).

Якщо ваш загальний дохід від самостійної роботи після витрат менше 400 доларів, вам не доведеться платити податок на соціальне страхування / самозайнятість Medicare, і ви, як правило, можете уникнути необхідності сплачувати податок на прибуток з цієї невеликої суми, вносячи його на традиційний рахунок ІРА (доки ви не перевищили загальний внесок, який вам дозволено, і внесли депозит до подання податків - якщо ви вже внесли максимально дозволений внесок до своїх ІРА - як Рот, так і Традиційний - ви можете уникнути податків на прибуток наступного року цей дохід шляхом оцінки Вашого заробітку на самозайнятості та збільшення Вашого внеску до програми 401 (k) вашого роботодавця або подібної програми).

Відніміть бізнес-витрати від доходу, щоб зменшити податки

Найкращий спосіб зменшити податковий збиток на ваш прибуток від бізнесу (включаючи податок на самостійну зайнятість, який не може бути зменшений за рахунок внесків на ваші пенсійні рахунки) - це компенсувати доходи вашого бізнесу витратами. Зараз генерувати витрати просто для компенсації доходу не має сенсу, оскільки ви нічого не отримуєте за свій час і зусилля.

Однак наявність власного бізнесу, особливо якщо ви ведете його поза домом, дозволяє вам відрахувати з доходу багато особистих витрат, які ви все одно сплачували б, але зазвичай не можете вирахувати їх із доходу від заробітної плати. Наприклад, вам потрібен комп’ютер та підключення до Інтернету, щоб писати та публікувати свої хаби на HubPages.

Залежно від того, які ще речі та яку частину часу ваш комп’ютер та підключення до Інтернету використовуються в не комерційних цілях, ви можете відрахувати повністю або частково ці витрати, які ви зараз і так сплачуєте без будь-яких податкових пільг, зі своєї дохід від бізнесу.

Ведіть хороший облік витрат

Існує більше, ніж ймовірно, численні інші витрати, які ви зараз зазнаєте, і які можуть бути кваліфіковані як податкові відрахування від бізнесу. Сума цих відрахувань може істотно зменшити ваш прибуток від бізнесу, а це означає, що у вас є більша частина вашого звичайного доходу від заробітної плати, доступна для інших речей, оскільки деякі ваші регулярні особисті витрати зараз оплачуються вашим бізнесом.

Якщо витрати, пов’язані з вашим бізнесом, перевищують ваш бізнес-дохід, отриману паперову втрату можна вирахувати з доходу із заробітної плати, щоб також зменшити податки на прибуток із вашої заробітної плати, тим самим даючи вам або більше відшкодування, або змусити вас надіслати менший чек до IRS (це слід зазначити, що існують обмеження у розмірі збитків від бізнесу, на які ви можете претендувати, і кількості років, коли ви можете послідовно показувати збитки для свого бізнесу).

Зверніть увагу, що я тільки назвав дві речі, які ви могли б використовувати в якості бізнес відрахувань і розцінили заяву про те, що ви могли б , а не могли б відняти ці витрати.

Область відрахувань від бізнесу може бути дуже складною. Деякі витрати є дуже чіткими та законними, тоді як законність інших може бути сумнівною. У деяких випадках, навіть якщо відрахування є явно законним, це може викликати питання, які можуть призвести до того, що вам доведеться витратити час, сили та, можливо, гроші на професійну допомогу, захищаючи себе під час аудиту. Крім того, те, що може бути цілком законним для одного виду бізнесу, може викликати сумніви у вашому бізнесі.

Обов’язково ведіть хороший облік своїх бізнес-витрат. Це включає квитанції та іншу документацію, яка підтверджує, що ви понесли витрати, а також як можливе виправдання кожного з них як комерційні витрати.

Виберіть хорошого податкового радника

Податковий кодекс США (фактичний закон, що регулює федеральний податок на доходи, соціальне страхування та медичну допомогу в США) складається з близько 100 000 сторінок складного та часто суперечливого законодавства. Щороку, не витрачаючи часу на витрачання чи витрачаючи наші податкові долари, Конгрес зайнятий, додаючи до коду ще сотні сторінок.

Податкові кодекси різних штатів, які стягують податок на прибуток, менші за Федеральний кодекс, але все ще складні. Результат полягає в тому, що ніхто насправді не знає і не розуміє цілого кодексу, що призвело до багатьох прогалин, значення та законність яких відкриті для обговорення та тлумачення.

З цієї причини, коли я почав заробляти серйозні гроші на своїх роботах, я звернувся до податкового спеціаліста, який спеціалізується на податках на малий бізнес, щоб він зробив мої податки. Він знає більше, ніж я, і, оскільки це його бізнес, він має час і стимул не відставати і розуміти закон, який стосується приватних осіб та малого бізнесу.

Перш ніж вибрати цю конкретну людину, я обговорив питання щодо податків та його бізнесу в цілому (це полегшило те, що я знав його соціально і мав можливість поговорити з ним до того, як залучити його послуги), а також поговорив з іншими, хто користувався його послугами.

Моєю метою було спочатку переконатися, що він не тільки знав, що я знаю про бізнес та податки, але й знав більше. Я також хотів відчути як його професійну етику, так і ставлення до ризиків стосовно податків.

Той факт, що він "звільнив" пару своїх клієнтів, коли вони прагнули домогтися його жорсткого збору податкових правил для мене, мене вразив. Мене також вразив той факт, що, хоча він намагався звести податкові зобов’язання своїх клієнтів до мінімуму, він також не рекомендував відрахувань, які були законними, але досить сумнівними, щоб залучити аудит.

Як і багато американців, я готовий відмовитись від певних невеликих, але законних відрахувань і заплатити на кілька доларів більше, щоб уникнути клопоту з ДФС.

Ставтеся до письма як до бізнесу

Для письменників на веб-сторінках HubPages та інших видів діяльності, що заробляють гроші в Інтернеті, які заробляють кілька сотень доларів на рік і планують продовжувати та збільшувати цей дохід, моя порада полягає в тому, щоб розглядати цю діяльність як як на бізнес, так і на приємну та творчу можливість..

Як бізнес, ви повинні спочатку мати загальні знання щодо ведення фінансової документації та правил оподаткування.

По-друге, ведіть хороший облік своїх доходів та будь-яких витрат, які стосуються або можуть стосуватися вашого бізнесу.

По-третє, упорядкуйте свої записи та ведення бухгалтерії таким чином, щоб було легше не відставати від справи, а також швидко знаходити, чи потрібно вам коли-небудь обґрунтовувати витрати чи відрахування, які ви вимагаєте.

Нарешті, не соромтеся шукати та платити за професійну допомогу. Як мінімум це означає отримання послуг хорошого податківця або використання хорошої системи програмного забезпечення для оподаткування бізнесу.

Якщо ведення бухгалтерії та ведення діловодства не є вашою фортецею або забирає занадто багато часу для письма, то залучіть послуги професійного бухгалтера - є багато бухгалтерів-фрілансерів, які заробляють на життя, надаючи ці послуги малому бізнесу.

Їхній збір, який підлягає відрахуванню, так само, як і збір, який стягує ваш податковий радник, є, як правило, розумним, оскільки вони виставляють вам рахунок лише за пару годин або близько того, що вони витрачають на ваші записи кожного місяця.

Чоловік, який займається моїми податками, також пропонує цю послугу, але на сьогоднішній день я все ще роблю це сам. Наявність хорошої документації не лише забезпечує законну сплату податків у вашому бізнесі та допомагає уникнути суперечок з податковою службою та податковими органами штату, але також може дати хорошу інформацію про ваш бізнес, наприклад, про те, які статті на веб-сторінках HubPages чи які сайти, якщо ви пишете більше одного веб-сайт, забезпечить вам найкращу віддачу за ваш час та зусилля.

Ця інформація може не тільки допомогти вам з податками, але і зробити вас більш ефективними, дозволяючи зосередити свій обмежений час на більш прибутковій діяльності, але також зробити вас багатшим.